Frequentemente surge a pergunta com expatriados que se mudam para a Costa Rica: como podemos transferir grandes somas de dinheiro para a Costa Rica do banco de nosso país de origem, para concluir uma transação de compra de um imóvel ou a aquisição de uma participação comercial?

A resposta é que você terá que usar os serviços de uma conta de garantia, operada por uma empresa de garantia. Observe que “escrow” é um termo nos Estados Unidos. Para os canadenses, é conhecido como uma conta de confiança.

As contas judiciais (trust) na Costa Rica são regulamentadas pela Autoridade Reguladora de Bancos Governamentais, conhecida como SUGEF (Superintendencia General de Entidades Financieras). Esta entidade regula todo o setor bancário e financeiro. É uma instituição muito poderosa na Costa Rica, com poder significativo para sancionar bancos e entidades financeiras por questões de não conformidade.

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História

Cerca de 10 a 12 anos atrás, era bastante comum que escritórios de advocacia individuais operassem suas próprias contas de custódia (trust), especialmente se fossem um escritório de advocacia envolvido com a compra de imóveis de seus clientes.

Em seguida, a Costa Rica foi citada por várias agências internacionais de vigilância da lavagem de dinheiro como um paraíso para a lavagem de dinheiro, especialmente em relação ao comércio de drogas ilícitas. A Costa Rica recebeu um ultimato: a menos que certas medidas regulatórias fossem tomadas para aumentar os controles de combate à lavagem de dinheiro, o país entraria na “lista negra”, dificultando as transações financeiras internacionais.

Foi introduzido um aumento significativo nos requisitos administrativos, de relatórios e de conformidade para contas de custódia. Isso efetivamente impossibilitou que os escritórios de advocacia individuais cumprissem, seja com base na força de trabalho ou com base nos custos.

Conseqüentemente, toda a indústria de contas garantidas se transformou em três grandes empresas de garantia, registradas na SUGEF, controlando todo o mercado de contas garantidas na Costa Rica.

Operação de contas de garantia (fiduciária)

Para usar os serviços de uma empresa de custódia na Costa Rica para transferir fundos de uma jurisdição estrangeira para uma transação de compra específica, seu advogado da Costa Rica provavelmente fará uma recomendação sobre qual empresa você deve usar.

A empresa de garantia exigirá que o cliente preencha um formulário de conta de garantia muito detalhado, fornecendo todas as informações pessoais e de origem dos fundos do cliente. As informações da fonte de fundos incluirão economias de emprego ou renda comercial, apoiadas por declarações de imposto de renda, uma ordem de inventário se a fonte for uma herança ou a declaração de fechamento se a fonte de recursos for uma venda de propriedade. Essas são apenas algumas das fontes de fundos possíveis. Não será suficiente afirmar que os fundos vieram de tal e tal conta bancária.

Além disso, a empresa de custódia exigirá uma cópia do passaporte atual do cliente, três meses de extratos bancários certificados atuais do banco do seu país de origem, uma conta de luz do seu endereço residencial e uma cópia assinada do imóvel ou contrato de compra comercial para os quais os fundos serão utilizados.

Minha opinião

As empresas sob custódia são muito rígidas com os clientes no cumprimento dos vários requisitos de conformidade de transferência de fundos de uma jurisdição estrangeira para a Costa Rica. O nível de detalhamento das informações pessoais e financeiras solicitadas certamente transcenderá o nível de conforto da maioria dos candidatos. No entanto, as empresas de custódia, em face de sanções significativas da SUGEF por qualquer inadimplência de não conformidade, serão inabaláveis ​​em suas exigências de fonte de fundos.

Em resposta a essa indústria altamente regulamentada e em um esforço para evitar algumas das fontes onerosas de requisitos de fundos, empresas offshore de custódia foram criadas para atender aos clientes da Costa Rica. Isso é especialmente verdadeiro em circunstâncias em que tanto o comprador quanto o vendedor utilizarão fundos estrangeiros para uma transação envolvendo a venda de uma propriedade ou participação comercial da Costa Rica, em que os fundos não se destinam, em última instância, a uma entidade financeira na Costa Rica.

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