La question se pose souvent avec les expatriés qui s'installent au Costa Rica : comment transférer de grosses sommes d'argent au Costa Rica depuis la banque de notre pays d'origine, pour conclure une transaction d'achat immobilier ou l'acquisition d'un intérêt commercial ?
La réponse est que vous devrez utiliser les services d'un compte séquestre, exploité par une société de séquestre. Veuillez noter que « escrow » est un terme américain. Pour les Canadiens, il s'agit d'un compte en fiducie.
Les comptes de séquestre (en fiducie) au Costa Rica sont réglementés par l'Autorité gouvernementale de réglementation bancaire connue sous le nom de SUGEF (Superintendencia General de Entidades Financieras). Cette entité réglemente l'ensemble du secteur bancaire et financier. Il s'agit d'une institution très puissante au Costa Rica, dotée d'un pouvoir important pour sanctionner les banques et les entités financières en cas de non-conformité.Voir cet article dans le 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
Histoire
Il y a environ 10 à 12 ans, il était assez courant pour les cabinets d'avocats individuels d'exploiter leurs propres comptes de séquestre (en fiducie), en particulier s'il s'agissait d'un cabinet d'avocats impliqué dans les achats immobiliers de leurs clients.
Ensuite, le Costa Rica a été cité par plusieurs agences internationales de surveillance du blanchiment d'argent comme étant un refuge pour le blanchiment d'argent, en particulier en ce qui concerne le trafic de drogue. Le Costa Rica a reçu un ultimatum : à moins que certaines mesures réglementaires ne soient prises pour renforcer les contrôles anti-blanchiment d'argent, le pays serait « sur liste noire », ce qui rendrait les transactions financières internationales difficiles.
Une augmentation significative des exigences administratives, de déclaration et de conformité pour les comptes séquestres a été introduite. Cela a effectivement rendu impossible pour les cabinets d'avocats individuels de se conformer, que ce soit sur la base de la main-d'œuvre ou des coûts.
En conséquence, l'ensemble de l'industrie des comptes séquestres s'est largement décomposé en trois grandes sociétés de séquestre, enregistrées auprès de SUGEF, contrôlant l'ensemble du marché des comptes séquestres au Costa Rica.
Exploitation de comptes séquestres (en fiducie)
Afin d'utiliser les services d'une société d'entiercement au Costa Rica pour transférer des fonds ici depuis une juridiction étrangère pour une transaction d'achat spécifique, votre avocat du Costa Rica fera probablement une recommandation quant à la société que vous devriez utiliser.
La société d'entiercement exigera une demande de compte d'entiercement très détaillée à remplir par le client, fournissant toutes les informations personnelles et la source des fonds du client. Les informations sur la source des fonds comprendront les économies provenant d'un emploi ou d'un revenu d'entreprise, appuyées par des déclarations de revenus, une ordonnance d'homologation si la source est un héritage ou la déclaration de clôture si la source des fonds est une vente de propriété. Ce ne sont là que quelques-unes des sources de financement possibles. Il ne suffira pas d'indiquer que les fonds proviennent de tel ou tel compte bancaire.
En outre, la société d'entiercement exigera une copie du passeport actuel du client, trois mois de relevés bancaires certifiés actuels de la banque de votre pays d'origine, une facture de services publics actuelle de votre adresse personnelle et une copie signée du contrat d'achat immobilier ou commercial. pour lesquels les fonds seront utilisés.
Mon opinion
Les sociétés d'entiercement sont très strictes avec leurs clients pour répondre aux diverses exigences de conformité du transfert de fonds d'une juridiction étrangère au Costa Rica. Le niveau de détail des informations personnelles et financières demandées dépassera certainement le niveau de confort de la plupart des candidats. Cependant, les sociétés d'entiercement, face à des sanctions importantes de la SUGEF pour tout défaut de non-conformité, seront inébranlables dans leurs exigences en matière de source de fonds.
En réponse à cette industrie hautement réglementée et dans le but d'éviter certaines des exigences onéreuses en matière de sources de fonds, des sociétés d'entiercement offshore ont été créées pour servir les clients du Costa Rica. Cela est particulièrement vrai dans les cas où un acheteur et un vendeur utiliseront des fonds étrangers pour une transaction impliquant la vente d'une propriété ou d'un intérêt commercial au Costa Rica, où les fonds ne sont finalement pas destinés à une entité financière au Costa Rica.
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