En varias transacciones legales, a menudo escuchará a los abogados hablar sobre el término "diligencia debida", particularmente cuando se trata de transacciones de compra de propiedades, transacciones de alquiler de propiedades, compra de un negocio o compra de un vehículo usado. Es importante señalar que la profundidad de la investigación de diligencia debida requerida varía según la naturaleza de la transacción.

Due Diligence en Transacciones de Compra de Inmuebles

Al considerar la compra de una propiedad, existe una diferencia significativa en la investigación de diligencia debida requerida cuando la propiedad incluye una residencia completa o es solo un lote de construcción. 

Al comprar una propiedad con una residencia construida, una inspección de la vivienda será una consideración importante de diligencia debida, junto con una inspección de los límites de la propiedad para determinar si ha habido posibles invasiones. Sin embargo, la zonificación de la propiedad, el drenaje, el acceso y la provisión de servicios públicos, en la mayoría de los casos, serán relativamente sencillos de determinar.
Cuándo comprar un lote de construcción, se requerirá una investigación de diligencia debida mucho mayor y más profunda. Las consultas individuales de debida diligencia que se realizarán incluirían: zonificación municipal, disponibilidad de un fuente de agua potable legal, acceso legal desde una vía pública, problemas de drenaje e inundaciones y estabilidad del suelo, particularmente en propiedades con pendientes pronunciadas. Si se requiere la subdivisión de una propiedad madre, los temas de la dedicación de la propiedad municipal requerida para espacios verdes u otros usos públicos deben formar parte de la investigación.

Due Diligence en Transacciones de Alquiler de Propiedades

En las transacciones de alquiler de propiedades, la relación propietario/inquilino se vuelve primordial. Como inquilino, las consultas de diligencia debida deben incluir consultas con los inquilinos anteriores de la propiedad para determinar qué tan diligente es el propietario para realizar las reparaciones y el mantenimiento requeridos.

En Costa Rica existen diferencias significativas entre lo que establece la Ley de Inquilinatos en el relación propietario/inquilino y lo que realmente sucede en el mercado.

Debida Diligencia en Transacciones de Compra Comercial

Las transacciones de compra de negocios brindan el mayor desafío de investigación de diligencia debida de todos. En adquisiciones de empresas más pequeñas, como restaurantes, bares y otras actividades relacionadas con la industria de servicios, es poco probable que se realice un mantenimiento de registros "formal". Es poco probable que una revisión de los "libros de la empresa" brinde una imagen precisa del verdadero flujo de ingresos, ni respaldará lo que probablemente sea un precio de venta mucho más alto que el que respaldan los "libros de la empresa". 

La forma más efectiva de comprender lo que genera realmente un negocio es que un comprador potencial asista al negocio regularmente, si no a diario, durante un período de tiempo significativo antes de comprometerse a comprar. Investigaciones de diligencia debida más concretas incluirían indagar sobre el estado de las patentes municipales u otras patentes gubernamentales requeridas para realizar negocios y el estado de las remesas requeridas al departamento de impuestos.

Due Diligence en Compras de Vehículos Usados

La compra de un vehículo usado en Costa Rica es probablemente la que más merece una investigación exhaustiva de diligencia debida de cualquiera de las transacciones bajo consideración. Aparte de las consultas obvias, como determinar si el certificado anual de circulación de vehículos (Marchamó) y la inspección mecánica anual del vehículo (RITEVE) están al día, es imprescindible una revisión exhaustiva por parte de un mecánico cualificado y de confianza. 

Muchos vehículos usados ​​ofrecidos a la venta han sido importados de los EE. UU. Aunque la Aduana requiere un certificado que indique que dicho vehículo no ha sido "cancelado" para fines de seguro como resultado de un accidente en la jurisdicción extranjera, muchos de estos vehículos todavía encuentran su camino en el mercado en Costa Rica. Una búsqueda histórica de dicho vehículo es esencial para evitar trampas, generalmente bien ocultas, en tal compra.

Para obtener más información y respuestas a sus preguntas sobre diversos temas legales, visite Ley de Costa Rica Canadá: www.costaricacanadalaw.com

Las transacciones de compra de negocios brindan el mayor desafío de investigación de diligencia debida de todos.